Il rapporto Banca – Impresa: accesso al credito e bancabilità delle iniziative imprenditoriali

Descrizione del corso

L’evoluzione normativa e regolamentare in ambito bancario richiede agli enti finanziari di disporre di informazioni e dati, sia storici che prospettici, aggiornati e credibili per la valutazione del merito creditizio delle controparti in fase di concessione e di monitoraggio del credito. Le aziende sono quindi tenute in primo luogo a comprendere le esigenze delle banche e poi a soddisfare prontamente ed efficacemente le richieste informative. La reattività delle aziende e la corretta gestione dei flussi informativi, facilità l’accesso al credito e il miglioramento delle condizioni (pricing). I recenti documenti emessi dal Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti e Esperti contabili, (su EBITDA e PFN a Fini Valutativi e Negoziali e sulle EBA LOM – linee guida dell’autorità bancaria europea sulla concessione e monitoraggio dei prestiti), dimostrano una crescente attenzione anche della prassi professionale sul rapporto banca impresa. In questo mutato contesto i professionisti e i responsabili amministrativi assumono un ruolo fondamentale nella gestione dell’accesso al credito che non è più basato sulla gestione degli aspetti relazionali ma su quelli tecnici e normativi.

Programma del corso

- Il rapporto banca e impresa: cosa è cambiato?
- I vincoli bancari: da Basilea alle linee guida sul credito dell'Eba
- Il merito di credito e i sistemi di rating
- Gli Orientamenti EBA in materia di concessione e monitoraggio del credito;
- L'importanza del monitoraggio del rapporto banca – impresa e la centrale dei rischi
- I principali indicatori (EBITDA, PFN, DSCR, ecc.) e l'importanza del processo di pianificazione
- Il rating ESG
- La “Bancabilità” di un progetto imprenditoriale
- Garanzie e accesso al credito
- Il ruolo dell'informativa prospettica negli adeguati assetti e nel confronto con la banca;
- Le previsioni aziendali: il business plan e il budget aziendale
- Pianificazione finanziaria del progetto d'investimento